周轉(zhuǎn)信貸協(xié)議(RevolvingCreditAgreement)

什么是周轉(zhuǎn)信貸協(xié)定

周轉(zhuǎn)信貸協(xié)定又叫“循環(huán)貸款協(xié)定”，是銀行具有法律義務(wù)地承諾提供不超過某一最高限額的貸款協(xié)定。在協(xié)定的有效期內(nèi)，只要企業(yè)的借款總額未超過最高限額，銀行必須滿足企業(yè)任何時候提出的借款要求。企業(yè)享用周轉(zhuǎn)信貸協(xié)定，通常要對貸款限額的未使用部分付給銀行一筆承諾費。

周轉(zhuǎn)信貸協(xié)定的有效期通常超過1年，但實際上貸款每幾個月發(fā)放一次。所以這種信貸具有短期和長期借款的雙重特點。

周轉(zhuǎn)信貸協(xié)定舉例

例1：假定某企業(yè)取得銀行為期一年的周轉(zhuǎn)信貸協(xié)定，金額為200萬元，承諾費率為0.5%，借款企業(yè)年度內(nèi)使用了140萬元，則錯款企業(yè)應(yīng)向銀行支付的承諾費為多少？

解：（200-140）×0.5%=0.3（萬元）

例2：企業(yè)周轉(zhuǎn)信貸額為1000萬元，承諾費率為0.4%。1月1日從銀行借入500萬元，8月1日又借入300萬元，如果年利率8%，則企業(yè)本年度末向銀行支付的利息和承諾費共多少？

解法1：利息=500×8%+300×8%×5/12=50（萬元）

承諾費=200×0.4%+(300×0.4%×7/12)=0.8+0.7=1.5（萬元）

利息+承諾費=50+1.5=51.5（萬元）

解法2：利息=500×8%+300×8%×5/12=50（萬元）

未使用的貸款額度＝1000－［500＋300×（5/12）］＝1000－625＝375（萬元）

承諾費＝375×0.4%＝1.5（萬元）

利息+承諾費=50+1.5=51.5（萬元）